Сутнасць грашовага факторынгу, калі адкінуць складаную тэрміналогію, заключаецца ў выгадным партнёрстве двух бакоў, адной з якой з'яўляецца банк або камерцыйная арганізацыя. Простая схема працуе па прынцыпе: партнёры складаюць дамову, а банк забяспечвае прыток грошай у тых выпадках, калі прамая прыбытак ад здзелкі яшчэ не паступіла.
Што такое факторынг?
Факторынг гэта простая паслуга, якая дазваляе бізнес адносінам існаваць у рамках закона. Для чалавека, які не разбіраецца ў тонкасцях банкаўскіх аперацый, падобная дапамога незразумелая. Якія мэты факторынгу - просты выгадны дагавор вяртання доўгу дэбіторамі ўключае:
- банкаўскі пазыку без залогу;
- ацэнкі плацежаздольнасці пакупнікоў;
- страхаванне рызык, звязаных з адмовай пакупніка;
- ўрэгуляванне дэбіторскай даўгоў.
Супрацоўніцтва на аснове факторынгу дазваляе кампаніям з невялікім грашовым абаротам заставацца «на плаву» працяглы час, якое неабходна для карэктнай дзейнасці ўсяго прадпрыемства. Так, вырашаецца пытанне забеспячэння дзейнасці вытворчасці або фірмы пры дэфіцыце асабістых сродкаў самой кампаніі.
Як працуе факторынг?
Сутнасць факторынгу заключаецца ў працы трох паўнавартасных удзельнікаў дагавора. Паслядоўнасць кожнага з іх выразна вызначана ўмовамі дамовы:
- Кампанія (факторынгавыя) падае паслугі або займаецца продажамі таварам пакупнікам.
- Кампанія прадастаўляе на разгляду банка дакументы, якія сведчаць аб наяўнасці запазычанасці дэбіторамі.
- Банк выплачвае большую частку доўгу кампаніі.
- Банк і кампанія складаюць дамову, па якім даўжнік вяртае грошы, непасрэдна банку з налiчанымi дадаткова адсоткамі.
Простая схема забяспечвае бесперабойнае вытворчасць або продаж тавараў, пакуль доўг не будзе згашаны цалкам. Так кампанія з абмежаваным асабістым фінансавым балансам, забяспечвае працэс свайго развіцця за кошт сродкаў, прадастаўленых ёй у часовае распараджэнне другім бокам (банкам).
Факторынг і форфейтинг - адрозненні
Факторынг і форфейтинг арыентаваны на патрэбы пакупнікоў. Схема, якая дазваляе пагашаць дэбіторскія даўгі, працуе без закладных абавязацельстваў. Форфейтинг мяркуе выкуп доўгу ў крэдытора і пагашэнне яго. Розніца схем прыцягнення трацін асобы ў тым, што факторынг пакідае за кампаніяй права гасіць запазычанасці ў зручным для яе парадку. Асноўныя адрозненні процілеглых спосабаў выканання даўгавых абавязацельстваў:
- тэрмін пагашэння запазычанасці;
- ацэненыя рызыкі;
- саступкі з боку банка;
- факт перадачы.
Час, якое аперацыі (рэверсным факторынгу) займае не больш 180 дзён, а вось тэрміны форфейтинга вызначаюцца гадамі. Асноўнай асаблівасцю факторынгу з'яўляецца доля доўгу, пасля аплаты якой (каля 60% ад усёй сумы) рахунак запазычанасці замарожваецца. Працэнтная стаўка не расце, а магчымасць прадпрыемству развівацца нашмат больш эфектыўна і стабільней.
Чым факторынг адрозніваецца ад крэдыту?
Часта людзі, ранняе ня сутыкаюцца з факторынгу, блытаюць падобны выгляд фінансавання з крэдытаваннем. Зусім розныя па структуры грашовыя аперацыі сапраўды дапамагаюць прадпрыемству з запазычанасцямі, але робяць гэта цалкам супрацьлеглымі спосабамі. Адрозненне факторынгу ад крэдыту:
- Шляху вяртання доўгу. Крэдыты, узятыя пад адказнасць прадпрыемства ў банку, гасяцца непасрэдна пазычальнікам, а вось факторная фінансаванне утвараецца з дэбіторскай грошай.
- Тэрміны пагашэння запазычанасці. Крэдытныя адносіны маюць выразна пэўны тэрмін і не залежаць ад росту даходаў прадпрыемства. Факторынг ў розных сітуацыях залежыць ад адтэрміноўкі плацяжу ў рэальным часе.
- Дата аплаты працэнтнай стаўкі. Па крэдытнай дамове, даўжнік ўносіць неабходную торбу не пазней вызначанага дня кожнага месяца, а вось грошы па факторынгу залічваюцца ў дзень аплаты дэбіторамі.
- Афармленне дагавора. Для атрымання крэдыту, прыватнаму або фізічнай асобе неабходная дакументацыя, сабраць якую бывае вельмі складана. У Факторынг выкарыстоўваюць больш простыя дакументы - накладныя або чэкі.
- Працэнты. Камісія за факторынг цалкам уваходзіць у сабекошт, а вось крэдытныя працэнты няма.
- Дадатковыя паслугі. Банк, які склаў дамову аб крэдыце прадпрыемства, не падае паслугі, якія не ўваходзяць у агульны пакет. Схемы адкрытага і закрытага факторынгу пашыраюцца па неабходнасці.
У кожнага асобнага віду банкаўскай пазыкі ёсць свае асаблівасці, перавагі і недахопы, але для ўмоў, якія ўзніклі пры вялікай запазычанасці ў прадпрыемства, факторынг з'яўляецца асноўнай альтэрнатывай нявыгаднага крэдытавання. Мэты факторынгу відавочныя - спрасціць грашовыя праблемы даўжніка, але без стратаў для кредитодателя (фінансавага прадпрыемства).
Факторынг - плюсы і мінусы
Сучасны факторынг - гэта універсальны спосаб разабрацца з запазычанасцямі без шкоды для бягучай вытворчасці. Ўмовы пагашэння доўгу банкам могуць адрознівацца, і выгада з падобных грашовых аперацый не заўсёды відавочная. У кожнага дагавора, заключанага з банкаўскай арганізацыяй ёсць свае перавагі і значныя недахопы, пра якія варта ведаць загадзя.
выгады факторынгу
Перавагі факторынгу, даступныя кожнай заможнай кампаніі або фізічнай асобе, складаюцца ў стварэнні спрыяльных умоў для таго, што б запазычанасць была пагашана. Да ўсяго іншага, прадпрыемства, прибегшее да факторынгу, можа выйсці з крызісу або грашовых праблем. Спрашчэнне працы з дэбіторамі - яшчэ адзін несумнеўны плюс падобных аперацый.
Факторынг - мінусы
Да недахопаў малады, але эфектыўнай паслугі банка, адносяць складаныя ўмовы дамовы. Нявыгадныя тарыфы, а высокая працэнтная стаўка літаральна «з'ядае» даход прадпрыемства ад паставак прадукцыі. Мінусы факторынгу заключаюцца ў складанай дакументацыі і справаздачнасці перад банкам. Аперацыя пагашэння крэдыту дэбіторамі не прадугледжвае разавыя здзелкі, а мінімальная колькасць аплат дасягае 10.
Віды факторынгу і іх характарыстыка
Віды факторынгу, якія зарэкамендавалі сябе, як эфектыўныя спосабы аплаты тэрміновай запазычанасці прадпрыемства:
- фінансаваныя аперацыі;
- адкрыты і закрыты факторынг без фінансавання;
- грашовыя аперацыі па пагашэнні доўгу адкрытага і закрытага тыпу (рэгрэснага факторынг);
- рэверсны факторынг з правам рэгрэсу і без яго;
- аперацыі ўнутры краіны і міжнароднага характару.
Пры заключэнні дагавора факторынгу (адкрыты і закрыты факторынг), пастаўшчык тавару саступае банку (фінансавай арганізацыі) права на атрыманне бягучых рахункаў і іх аплату. Так банк бярэ на сябе часовыя абавязацельствы па фінансаванні развіцця кампаніі, налічаючы пэўны адсотак на будучую суму доўгу на сваю карысць.